CURSO: DELITOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
Facilitador: Lic. Héctor Enrique Segura Valverde
Abogado y Notario Público - Código: 14953
Investigador Educativo Certificado PIFAD
Profesor Universitario - Cátedra de Derecho Civil
Se impartirá por medio de la plataforma Teams
Duración: 5 semanas
Modalidades de estudio:
1. 100% virtual en línea (clases en vivo), las clases quedarán grabadas y se subirán junto con el material al campus virtual.
2. Asincrónica, el estudiante no se conecta a las clases en vivo, solo recibe el material y las clases grabadas a la hora y el día que guste, avanza a su propio ritmo.
Descripción del curso:
El curso de Delitos Económicos y Financieros brinda una formación especializada sobre las principales conductas ilícitas que afectan el patrimonio, el sistema financiero y la actividad económica. A lo largo del programa se estudian los fundamentos doctrinales, la legislación costarricense vigente, la jurisprudencia relevante y el análisis práctico de casos relacionados con la delincuencia económica.
Los participantes desarrollarán las competencias necesarias para identificar, analizar e interpretar los diferentes tipos penales económicos, comprendiendo sus elementos constitutivos, las modalidades de comisión y las herramientas jurídicas para su investigación y persecución.
Asimismo, se abordarán temas relacionados con la responsabilidad penal de las personas físicas y jurídicas, el lavado de dinero, los delitos tributarios, la corrupción, el fraude financiero y otros delitos de naturaleza económica que tienen un impacto significativo en la administración pública y el sector privado.
Dirigido a:
- Abogados y abogadas.
- Estudiantes de Derecho.
- Fiscales, defensores públicos y jueces.
- Investigadores judiciales.
- Oficiales de cumplimiento (Compliance).
- Contadores públicos y auditores.
- Administradores de empresas.
- Funcionarios del sector financiero y bancario.
- Funcionarios públicos relacionados con la fiscalización y control.
- Profesionales interesados en fortalecer sus conocimientos en Derecho Penal Económico.
CONTENIDOS TEMÁTICOS DEL CURSO
Semana 1: Fraude Tradicional y Estafa Informática
El núcleo del engaño patrimonial y el cibercrimen de alta incidencia actual.
● Conceptos clave: La estafa genérica frente a la evolución tecnológica del fraude.
● Marco Legal Costarricense: ○ Artículo 216 del Código Penal (Estafa). ○ Artículo 217 bis del Código Penal (Estafa Informática).
● Temas específicos: ○ Ingeniería social: El fenómeno de las estafas telefónicas y el robo de credenciales bancarias de uso masivo. ○ Vulneración de sistemas de información públicos y bancarios (circunstancias agravantes).
● Caso práctico sugerido: Análisis de las modalidades de phishing dirigidas a usuarios del Sistema Nacional de Pagos Electrónicos (SINPE).
Semana 2: Delitos Bancarios y Regulación del Sistema Financiero
Las conductas que ponen en riesgo el ahorro del público y la estabilidad de las entidades supervisadas.
● Conceptos clave: Captación ilegal de fondos y la confianza en el sistema bancario.
● Marco Legal Costarricense: ○ Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley N° 7558).
● Temas específicos: ○ Intermediación financiera no autorizada (Art. 157 de la Ley N° 7558). ○ Registro, alteración y ocultamiento de operaciones financieras (Art. 158). ○ Suministro de información falsa o inexacta a la Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF).
● Caso práctico sugerido: Estudio histórico y legal sobre las consecuencias de la captación ilegal y la quiebra de entidades no reguladas en el país.
Semana 3: Delitos en el Mercado de Valores y Seguros
Fraudes e irregularidades cometidos en la negociación de títulos públicos y privados.
● Conceptos clave: Transparencia del mercado bursátil y asimetría de la información.
● Marco Legal Costarricense: ○ Ley Reguladora del Mercado de Valores (Ley N° 7732). ○ Artículos aplicables del Código Penal.
● Temas específicos: ○ Manipulación de precios de mercado (hacer subir o bajar valores de forma simulada). ○ Uso de información privilegiada (Insider Trading). ○ Ofrecimiento fraudulento de efectos de crédito.
● Caso práctico sugerido: Simulación de un escenario de manipulación de precios de bonos y el rol de fiscalización de la SUGEVAL.
Semana 4: Legitimación de Capitales (Lavado de Activos)
El proceso de introducir bienes de origen ilícito en el flujo económico legal de Costa Rica.
● Conceptos clave: Las etapas del lavado (colocación, estratificación e integración).
● Marco Legal Costarricense: ○ Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de Uso No Autorizado, Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo (Ley N° 8204).
● Temas específicos: ○ Tipificación de la legitimación de capitales y penas asociadas. ○ Obligaciones de los sujetos obligados financieros (Bancos) y no financieros (APNFD - Abogados, contadores, casinos). ○ Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) ante la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) del Instituto Costarricense sobre Drogas (ICD).
● Caso práctico sugerido: Evaluación de las nuevas amenazas identificadas por el ICD, como el uso indebido de criptoactivos y plataformas virtuales.
Semana 5: Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas y Cumplimiento (Compliance)
Cómo responde la empresa y el oficial de cumplimiento ante la corrupción y los delitos financieros.
● Conceptos clave: Responsabilidad penal corporativa y prevención de riesgos.
● Marco Legal Costarricense: ○ Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas sobre Cohechos Domésticos, Soborno Transnacional y otros Delitos (Ley N° 9699).
● Temas específicos: ○ Delitos financieros que activan la responsabilidad penal de las empresas. ○ Requisitos legales de un modelo de organización, prevención de delitos y control eficaz (Programa de Compliance). ○ Consecuencias penales e institucionales para las sociedades comerciales en Costa Rica.
● Caso práctico sugerido: Diseño de una matriz básica de riesgos y controles preventivos para una mediana empresa costarricense frente al soborno o fraude.
EXAMEN FINAL + CERTIFICACIÓN
ARANCELES: Precio regular del curso: ₡80.000 + valor del título.
Precio con beca: ₡20'.000 incluye el curso, material didáctico y el certificado o título que se entrega al finalizar el curso.
OBSERVACIONES: Si el estudiante matricula con beca, puede seguir estudiando con la misma beca otros cursos en modalidad sincrónica o asincrónica con el mismo beneficio, cancelando solamente el valor del certificado.Consulte a nuestros agentes por más cursos al WhatsApp 6351-7566
